Что такое лизинг автомобиля

На российском рынке есть 2 варианта покупки автомобиля на заемные деньги: кредит и лизинг. Первый — классический финансовый инструмент, привычный для всех. Именно кредит приходит в голову, когда речь заходит о заемных средствах на машину. Он гибкий и самый разрекламированный. Однако в некоторых случаях более выгодным и привлекательным для покупателя будет лизинг. Это гораздо менее популярный вариант, поэтому о нем есть смысл рассказать подробнее. Читайте статью, чтобы узнать, как взять машину в лизинг, какие у него есть виды и чем он отличается от кредита.

Содержание

• Краткое определение лизинга автомобиля

• Как работает лизинг

• Основные этапы лизинга

• Отличие лизинга от покупки за наличные и кредита

• Типы лизинга автомобиля

• Преимущества и недостатки лизинга автомобиля

• Особенности лизинга автомобиля

• Лизинг автомобиля для физических лиц

• Лизинг автомобиля для юридических лиц и ИП

• Что происходит после окончания договора лизинга

• Заключение

Краткое определение лизинга автомобиля

Лизинг — договор аренды имущества с постепенной выплатой стоимости и последующим переходом права владения. При оформлении лизинга фактическим владельцем автомобиля остается компания, которая передала его получателю.

Как работает лизинг

При использовании такого финансового инструмента компания покупает авто для человека и отдает его в пользование для постепенного выкупа. Новый владелец выплачивает само тело (стоимость машины) плюс проценты, которые в случае лизинга называются ставкой удорожания. Разберемся в терминах, которые используются при оформлении такого займа.

1. Лизингополучатель — человек, которому выдают автомобиль и который регулярно вносит за него платежи. В качестве лизингополучателя может выступать физическое лицо, индивидуальный предприниматель (ИП) и юридическое лицо.
2. Лизингодатель — компания, которая должна купить автомобиль для его передачи в лизинг. Машина находится на балансе предприятия и переходит во владение лизингополучателю только после выплаты всех платежей по договору. В этой роли обычно выступает банк или специализированная лизинговая организация.
3. Продавец — сторона, которая передает машину лизингодателю и получает за это деньги. Обычно это автосалон, торгующий новыми или подержанными авто. Но в некоторых случаях это может быть и частное лицо.
4. Лизинговые платежи — все деньги, которые лизингополучатель должен выплатить лизингодателю, чтобы в итоге стать владельцем автомобиля.
5. Предмет договора — это автомобиль, который передается лизингополучателю.

Лизинг пользуется особенной популярностью у юридических лиц, потому что позволяет получить ряд финансовых выгод, но этой услугой могут воспользоваться и физические лица, чтобы получить более выгодные условия кредитования.

Основные этапы лизинга

Опишем процесс без частностей.

1. Лизингополучатель выбирает себе транспортное средство (ТС), которое потом станет предметом договора.
2. Он обращается к лизингодателю, который должен будет приобрести авто, и заключает договор.
3. Продавец обменивает ТС на деньги лизингодателя, который становится владельцем машины.
4. Лизингодатель передает покупку в пользование лизингополучателю вплоть до внесения всех платежей.
5. Когда все средства выплачены, право владения переходит к лизингополучателю. В этот момент подписывают акт приема-передачи предмета договора, а ТС нужно перерегистрировать на нового хозяина.

Отличие лизинга от покупки за наличные и кредита

Ключевое отличие автолизинга от покупки за собственные средства — оформление займа и регулярные выплаты. В случае с кредитом разница менее очевидная, но она есть. Разберем ее по пунктам.

• Собственник авто. Традиционное кредитование предполагает, что покупатель получит от банка деньги и на них приобретет машину. При этом ТС будет в залоге у банка. В случае лизинга компания покупает автомобиль и является его владельцем, а лизингополучатель является арендатором, который в перспективе может стать собственником.
• Размер первоначального взноса. При оформлении автокредита некоторые банковские организации могут требовать минимальное первичное финансирование сделки (например, 10%). При использовании лизинга размер первоначального взноса может доходить до 20%.
• Залог. При оформлении кредита автомобиль остается в залоге у банка. Лизинг — это аренда с последующим выкупом, машина фактически не принадлежит тому, кто ей пользуется. Залог в этом случае не предусмотрен.
• Размеры платежей. В лизинговые платежи включается НДС, поэтому они несколько выше, чем при кредитовании. Из-за этого физические лица очень редко пользуются этим инструментом — у них нет возможности сократить размер платежа. При этом у ИП и юридических лиц есть возможность получить возврат НДС за счет налогового вычета, что делает лизинг более привлекательным по сравнению с кредитованием.

Типы лизинга автомобиля

Существует две разновидности лизинга. Лизингополучатель выбирает  для себя наиболее удобный вариант в зависимости от своей финансовой ситуации и планов по использованию автомобиля.

Финансовый лизинг. Лизинг, предполагающий выкуп машины. Лизингополучатель вносит арендные платежи и таким образом постепенно расплачивается за автомобиль, чтобы в итоге получить его себе в собственность. У такого лизинга может быть два варианта: без предварительного выкупа и с ним. Эти условия обязательно указываются в договоре. Когда внесен последний платеж, подписывается акт приема-передачи и собственник автомобиля меняется.

Операционный лизинг. Договор в этом случае не предусматривает выкуп автомобиля. Через условленное время (или после определенного количества пройденных километров) лизингополучатель возвращает машину лизингодателю, и тот распоряжается ей по своему усмотрению. Такой формат выгоден по нескольким причинам:

• ежемесячные платежи меньше, ведь в них не включена стоимость выкупа, только амортизация и проценты;
• расходы по обслуживанию лизингодатель берет на себя;
• можно покупать легковые и грузовые авто, а также тяжелую технику;
• есть возможность держать автопарк в актуальном состоянии (лизингополучатель возвращает старый автомобиль и берет новый взамен). 

Операционный лизинг обычно не рассчитан на долгосрочное владение автомобилем, потому что лизингодатель хочет получить назад относительно новый автомобиль, который потом можно будет выгодно продать.

Преимущества и недостатки лизинга автомобиля

Как упоминалось выше, лизинг больше всего подходит ИП и юридическим лицам, которые за счет этого инструмента могут оптимизировать расходы. Однако это не весь список плюсов.

+ Для заключения договора нужен минимальный пакет документов.

+ Заявки на лизинг одобряют чаще, чем на кредит.

+ Договор лизинга не накладывает практически никаких ограничений на использование полученного автотранспорта.

+ Во многих случаях лизингодатель согласовывает с лизингополучателем удобный график платежей. В банковском кредите такое не предусмотрено.

+ С лизинговой компанией можно договориться о дополнительных услугах, потому что фактически автомобиль принадлежит ей. Например, она может взять на себя регистрацию, дать скидку на обслуживание и шиномонтаж, предложить программу помощи на дороге.

+ Юридические лица и ИП не ставят транспорт на баланс предприятия, что позволяет не платить за него налоги.

+ Намного легче оформить сделку на подержанный автомобиль. Банковский кредит на транспортное средство с пробегом могут и не выдать.

Теперь перечислим минусы, с которыми может столкнуться лизингополучатель.

- Машина не является собственностью лизингополучателя, и он не может распоряжаться ей по своему усмотрению.

- Арендные платежи облагаются налогом — НДС.

- Если у лизингодателя возникнут проблемы, автомобиль может стать предметом взыскания по долгам. Его заберут без согласия лизингополучателя.

Особенности лизинга автомобиля

В договоре лизинга нет понятия «процентная ставка». Вместо нее используется «ставка удорожания», которая представляет собой сумму, которую лизингополучатель переплатит за автомобиль в течение действия договора. Выражается ставка удорожания в процентах и вычисляется по формуле, которую мы привели ниже

Договор может составляться в различных формах, но существуют обязательные пункты, на которые нужно обращать пристальное внимание.

• Детальное описание предмета договора, который передается лизингополучателю. В этом разделе будет подробная техническая информация и записи о повреждениях (если они есть).
• Условия лизинга. В них входит стоимость авто, общая сумма платежей, график выплат, первоначальный взнос, срок аренды, тип лизинга и пр. В некоторых случаях регулярные платежи не покрывают всю стоимость машины, поэтому в конце действия договора лизингополучатель делает единовременный большой взнос для окончательного выкупа.
• Условия выкупа. В этом разделе описывается, возможно ли выкупить авто, можно ли это сделать в середине периода или только в конце.
• Ответственность сторон при нарушении договора. Здесь указываются штрафы и другие возможные санкции.
• Условия досрочного расторжения. В каких случаях договор можно расторгнуть раньше срока. Например, если лизингополучатель обнаружит неустранимый дефект автомобиля.
• Обязанность страхования и сервисного обслуживания. За страхование обычно отвечает лизингодатель, потому что автомобиль принадлежит ему. От лизингополучателя требуется регулярно проходить техобслуживание, которое может предоставляться со скидкой.
• Ставка удорожания. Сколько лизингополучатель переплатит к концу действия договора.
• Доверенность. Выдается в качестве дополнения к договору и позволяет лизингополучателю пользоваться машиной.

Лизинг автомобиля для физических лиц

Для физического лица лизинг может быть выгоден по нескольким причинам:

• не влияет на кредитную нагрузку, поэтому подходит людям с уже оформленной ипотекой;
• высокая скорость одобрения заявки;
• можно получить даже с плохой кредитной историей;
• есть вероятность дополнительных индивидуальных преимуществ от лизингодателя или продавца.

Важный фактор, который отличает лизинг для физических и юридических лиц, — действие закона о защите прав потребителей. Компании на это рассчитывать не могут. Лизингополучатель может обратиться суд, если поймет, что его права как потребителя ущемляются.

Лизинг автомобиля для юридических лиц и ИП

Бизнес может значительно оптимизировать свои расходы за счет лизинга. Именно поэтому данный инструмент популярен в первую очередь среди компаний. Им пользуются как предприятия с небольшим автопарком (например, доставки еды), так и службы такси.

Главное преимущество лизинга — возможность сэкономить при уплате НДС или налога на прибыль. По закону лизинговые платежи являются расходами на производство. Благодаря этому компания может снизить налоговую базу по налогу на прибыль или налогу при УСН «Доходы минус расходы». Это значит, предприниматель потратит меньше денег на выплату налогов. Бизнес, работающий на основной системе налогообложения (ОСНО), может принять к вычету налог, который лизингодатель включает в состав лизинговых платежей.

Лизингополучатель свободно распоряжается автомобилем, но при этом не регистрирует его сам и не платит транспортный налог. Также многие лизингодатели разрабатывают специальные предложения для тех, кто у них обслуживается. Чем больше машин в лизинге, тем выгоднее условия.

Что происходит после окончания договора лизинга

Когда лизингополучатель закроет все платежи, начинается подготовка документов по завершению договора. Этим процессом занимается лизингодатель. Он высылает весь пакет документов по адресу электронной почты или любым другим способом, обозначенным в договоре.

Лизингополучатель должен будет подписать акт приема-передачи, после этого право владения перейдет к нему. Автомобиль понадобится перерегистрировать на нового хозяина.

Заключение

• Лизинг — финансовый продукт, который представляет собой аренду автомобиля с дальнейшим выкупом.
• При кредите автомобиль остается в залоге у банка, но является собственностью покупателя. При лизинге он принадлежит лизингодателю.
• Вместе с лизингом можно получить множество дополнительных услуг и преимуществ: сервис, регистрация, поддержка на дороге и т. д.
• Получить машину в лизинг в среднем проще, чем в кредит.
• Лизинг не влияет на расчет кредитной нагрузки и кредитную историю.
• Чаще всего лизинг используют юридические лица, потому что он помогает снизить налоговые выплаты.